Cada año pasa lo mismo.
el IRPF no se baja en abril, se baja en diciembre
Llegan las prisas, el turrón y el “ya veremos en la renta”…
y en abril te llevas el susto fiscal como si Hacienda fuese el Grinch.
Y no.
👉 El IRPF no se optimiza cuando haces la renta.
Se optimiza ANTES del 31 de diciembre.
Si eres autónomo, profesional o freelance, todavía estás a tiempo de hacer movimientos legales, inteligentes y totalmente deducibles para pagar menos IRPF en 2025.
No hablamos de trucos raros.
Hablamos de gastos reales, justificables y defendibles.
Vamos al lío.
- Antes de empezar: reglas básicas del juego (para no liarla)
- 1. Formación profesional (la buena, no el curso milagro)
- 2. Equipos y material informático (sí, ahora es el momento)
- 3. Gastos del despacho o trabajo en casa
- 4. Servicios profesionales y asesoría (el gasto que más cuesta… y más compensa)
- 5. Seguros profesionales y previsión (poco sexy, muy rentable)
- El error más común de diciembre (y el más caro)
- Checklist rápida antes del 31 de diciembre
- Conclusión clara (sin rodeos)
- Preguntas frecuentes sobre el cierre fiscal 2025
- ¿Siguiente paso lógico?
Antes de empezar: reglas básicas del juego (para no liarla)
Antes de entrar en los 5 gastos, deja claras estas 3 normas:
- El gasto debe estar relacionado con tu actividad
- Debe estar correctamente facturado (factura, no ticket)
- Debe estar pagado antes del 31 de diciembre de 2025
Si fallas una, no deduce.
Aunque te duela.
1. Formación profesional (la buena, no el curso milagro)
Por qué baja IRPF
La formación vinculada a tu actividad es 100 % gasto deducible.
Y aquí entra más de lo que muchos creen.
Ejemplos deducibles
- Cursos técnicos de tu sector
- Formación en marketing, ventas, fiscalidad o gestión
- Másteres y posgrados relacionados
- Suscripciones a plataformas formativas
- Mentorías profesionales (bien facturadas)
Ejemplo real
Diseñador gráfico que factura 45.000 € al año.
Invierte 1.200 € en formación avanzada en UX.
👉 Reduce base imponible.
👉 Menos IRPF.
👉 Más valor profesional.
Win-win.
2. Equipos y material informático (sí, ahora es el momento)
Lo que mucha gente hace mal
Compra el ordenador en enero “porque ahora no hay tiempo”.
Error fiscal.
Qué puedes deducir
- Ordenador portátil o de sobremesa
- Pantalla, teclado, ratón
- Tablet profesional
- Móvil de trabajo
- Disco duro, webcam, micrófono
Ojo con esto
Si el equipo supera el límite de amortización:
- Se deduce por amortización, no de golpe
- Pero empieza a amortizar desde este año
Traducido:
Comprar en diciembre ya te baja IRPF en 2025.
3. Gastos del despacho o trabajo en casa
Si trabajas desde casa, aquí hay oro fiscal… si se hace bien.
Gastos deducibles (proporcionalmente)
- Luz
- Agua
- Internet
- Telefonía
- Comunidad
- Alquiler o hipoteca (parte afectada)
Clave importante
Debe estar:
- Declarada la afectación en el modelo 036/037
- Aplicada la proporción correcta (no inventada)
No es barra libre.
Pero sí es deducible y legal.
4. Servicios profesionales y asesoría (el gasto que más cuesta… y más compensa)
Aquí va una verdad incómoda:
👉 La asesoría no es un gasto.
👉 Es un escudo fiscal.
Qué entra aquí
- Asesoría fiscal y contable
- Gestoría
- Abogados
- Consultores
- Auditorías
- Software de contabilidad y facturación
Doble beneficio
- Deducible en IRPF
- Evita errores que cuestan sanciones
El gasto que más retorno da a medio plazo.
5. Seguros profesionales y previsión (poco sexy, muy rentable)
Seguros deducibles
- Seguro de responsabilidad civil
- Seguro de salud (con límites)
- Seguro del local o despacho
- Seguro del vehículo afecto a la actividad
Extra interesante
Planes de previsión social y mutualidades alternativas (según perfil).
👉 No solo bajas IRPF.
👉 Te proteges.
Hacienda y la vida no avisan.
El error más común de diciembre (y el más caro)
“Ya veré esto en enero con calma”.
No.
En enero:
- El gasto ya no cuenta
- El IRPF ya está decidido
- Solo queda pagar
La planificación fiscal no se improvisa.
Checklist rápida antes del 31 de diciembre
✔ Revisar facturación anual
✔ Detectar margen fiscal
✔ Ejecutar gastos necesarios
✔ Exigir facturas correctas
✔ Registrar todo antes de cierre
Si no haces esto, regalas dinero.
Conclusión clara (sin rodeos)
No se trata de gastar por gastar.
Se trata de gastar con cabeza.
Si el dinero va a salir igual:
- Que mejore tu negocio
- Que mejore tu formación
- Que baje tu IRPF
Y eso, bien hecho, no es magia.
Es fiscalidad bien trabajada.
Preguntas frecuentes sobre el cierre fiscal 2025
¿Puedo deducir gastos pagados en enero si son de diciembre?
No. El gasto debe estar pagado antes del 31 de diciembre.
¿Un ticket sirve como gasto deducible?
No. Necesitas factura completa.
¿Puedo deducir un móvil si lo uso a veces personalmente?
Sí, pero con criterio razonable y afectación parcial.
¿Es mejor gastar o pagar IRPF?
Depende. Si el gasto es necesario y deducible, mejor invertir que regalar impuestos.
¿Siguiente paso lógico?
Si quieres:
- Revisar tu cierre fiscal 2025
- Detectar gastos deducibles reales
- Optimizar IRPF sin riesgos
👉 Una asesoría ahora vale mucho más que un susto en abril.
