💡 Introducción
Desde 2023 los autónomos en España cotizan según lo que realmente ganan. Lo que en su día fue una utopía fiscal es ya una realidad que ha venido para quedarse.
Pero en 2025, la cosa se pone seria: hay más vigilancia, más cruces de datos y más autónomos cotizando mal sin saberlo.
¿Te afecta la cotización por ingresos reales para autónomos 2025? Probablemente.
¿Puedes ajustar tu cuota? Totalmente.
¿Qué pasa si te pasas o te quedas corto? Aquí te lo explicamos con ejemplos reales y sin tecnicismos absurdos.
- 💡 Introducción
- 1. ¿Qué es la cotización por ingresos reales?
- 2. Cómo se calculan los ingresos reales
- 3. Tramos de cotización para 2025
- 4. ¿Qué ocurre si me equivoco al elegir tramo?
- 5. Cómo cambiar de tramo
- 6. ¿Y si tengo ingresos irregulares o estacionales?
- 7. ¿Puedo seguir cotizando por la base máxima?
- 8. Consejos finales y errores a evitar
- 9. Conclusión
1. ¿Qué es la cotización por ingresos reales?
Es un sistema en el que la cuota de autónomos se calcula en función de tus ingresos netos anuales estimados, no según una base elegida “porque sí”.
📌 Desde 2023 este sistema es progresivo, y en 2025 ya está plenamente implantado.
2. Cómo se calculan los ingresos reales
La Seguridad Social lo define como:
Rendimiento neto mensual = Ingresos – Gastos deducibles – 7% gastos genéricos (3% si eres societario)
💡 Ejemplo práctico:
Si facturas 2.000 €/mes y tienes 500 € en gastos deducibles:
- Rendimiento neto mensual: 2.000 – 500 – 7% = 1.395 €
- Tramo aplicable: 1.166–1.700 €
- Cuota 2025 estimada: ~294 €/mes
3. Tramos de cotización para 2025
| Rendimiento neto mensual | Cuota mínima estimada |
|---|---|
| Hasta 670 € | 230 € |
| 671–900 € | 260 € |
| 901–1.125 € | 275 € |
| 1.126–1.300 € | 290 € |
| 1.301–1.500 € | 294 € |
| 1.501–1.700 € | 294 € |
| 1.701–1.900 € | 294 € |
| 1.901–2.330 € | 310 € |
| 2.331–2.760 € | 320 € |
| 2.761–3.190 € | 330 € |
| 3.191–3.620 € | 345 € |
| Más de 3.620 € | 370 € |
👉 Tabla orientativa. La cuota real se calcula con base y tipo aplicable.
4. ¿Qué ocurre si me equivoco al elegir tramo?
La Seguridad Social ajustará tu cotización cuando hagas la RENTA.
Si pagaste de más: te devuelven la diferencia.
Si pagaste de menos: te harán pagar lo que falta.
Y si no hay saldo… pues recargo al canto.
📌 Consejo de colega: ajusta tu tramo cada 2-3 meses si tu facturación varía mucho.
5. Cómo cambiar de tramo
Puedes hacerlo hasta 6 veces al año desde el portal de la Seguridad Social (Importass).
🧠 Pro tip: Programa un recordatorio bimestral para revisar tu previsión de ingresos.
6. ¿Y si tengo ingresos irregulares o estacionales?
¡No eres el único! Diseñadores freelance, músicos, fotógrafos, profes de surf…
🔁 En ese caso, puedes empezar en un tramo bajo y subir si ves que facturas más.
La clave es no quedarse muy corto todo el año, o el sablazo de regularización dolerá.
7. ¿Puedo seguir cotizando por la base máxima?
Sí, aunque ganes menos.
Pero si prefieres optimizar lo que pagas según lo que generas, este sistema te da margen.
8. Consejos finales y errores a evitar
✅ Usa una hoja de cálculo o app para estimar tus ingresos netos mes a mes
✅ No esperes a la RENTA para darte cuenta de que pagaste mal
✅ Asóciate a una asesoría como la nuestra, que te avisa cuando te estás colando
9. Conclusión
La cotización por ingresos reales ha traído algo más de justicia al sistema… pero también más responsabilidad.
Ahora más que nunca, si no controlas lo que facturas y lo que gastas, estás perdiendo dinero.
Y tú no estás aquí para regalarle euros a Hacienda, ¿verdad?
👉 En altaenautonomos.com, te ayudamos a cotizar justo lo que debes. Ni más ni menos.
