🧠 1. ¿Por qué esta diferencia es tan importante?
Porque no todo lo que compras para tu negocio es un gasto directo.
📌 Algunos conceptos, como un portátil, una cámara o una impresora, son inversiones y no puedes deducirlos íntegramente el mismo año.
💸 Y aquí viene el problema:
👉 Si lo metes como gasto, puedes tener problemas con Hacienda.
👉 Si lo contabilizas mal, perderás deducciones o te penalizarán en un requerimiento.
📋 2. Definición rápida (sin tecnicismos raros)
| Tipo | Qué es | Cómo se deduce |
|---|---|---|
| Gasto | Bien o servicio que se consume en el mismo ejercicio fiscal | Se deduce íntegro el mismo año |
| Inversión | Bien duradero, útil durante varios años | Se amortiza en varios ejercicios fiscales |
📊 3. Ejemplos prácticos de cada uno
✅ GASTOS deducibles directamente:
- Cuota de autónomos
- Alquiler de oficina
- Servicios de asesoría
- Campañas de publicidad
- Licencias de software mensuales (Canva, Notion, etc.)
- Formación (si está relacionada con tu actividad)
- Suministros (agua, luz, internet)
🖥️ INVERSIONES amortizables:
- Ordenador o portátil
- Cámara de fotos o vídeo profesional
- Vehículo para el trabajo
- Mobiliario de oficina
- Software comprado de forma vitalicia
- Reformas en un local u oficina
💡 4. ¿Cómo saber si algo es una inversión?
📏 Regla básica:
Si cuesta más de 300 € y dura más de un año, probablemente sea una inversión y debas amortizarla.
💬 Ejemplo:
- Te compras un portátil por 1.200 €. No puedes meterlo como gasto total en 2025.
- Debes amortizarlo en, por ejemplo, 4 años → 300 €/año
👉 Esto impacta tanto en tu IRPF como en tu modelo 130 y en la contabilidad general.
🧾 5. ¿Qué pasa con el IVA?
🟢 Buena noticia:
El IVA sí puedes deducirlo de golpe en el trimestre en que haces la compra, tanto si es gasto como inversión (siempre que tengas factura válida y seas sujeto pasivo de IVA).
📌 Pero cuidado: si vendes productos exentos de IVA o estás en régimen especial, la cosa cambia.
📈 6. Tabla comparativa: gasto vs. inversión
| Concepto | Gasto | Inversión |
|---|---|---|
| Deducible al 100 % | ✅ | ❌ (solo parte anual) |
| Se amortiza | ❌ | ✅ |
| Afecta al IRPF del año | ✅ | Solo parcialmente |
| Deducible en modelo 130 | ✅ | Solo por la parte amortizada |
| IVA deducible completo | ✅ | ✅ |
| Factura necesaria | ✅ | ✅ |
⚠️ 7. Errores comunes que cometen los autónomos
❌ Incluir una inversión como gasto en el modelo 130
❌ No amortizar bienes de más de 300 €
❌ No conservar la factura original
❌ Deducir cosas sin relación clara con la actividad
❌ No aplicar el criterio de caja cuando corresponde
💼 8. Cómo te ayuda una asesoría de verdad con esto
En altaenautonomos.com te ayudamos a:
✔️ Distinguir gastos de inversiones según tu caso
✔️ Planificar tus compras para optimizar impuestos
✔️ Deducir el IVA correctamente
✔️ Llevar el control de amortizaciones
✔️ Y evitar sustos con Hacienda (o requerimientos por exceso de entusiasmo fiscal)
Ah, y además lo ves todo desde nuestra app de facturación homologada, donde puedes categorizar cada gasto y olvidarte del Excel.
✅ 9. Conclusión
No todo lo que compras para tu negocio es un gasto.
Y no todo lo que parece una inversión… merece la pena fiscalmente.
Entender esta diferencia puede ahorrarte dinero, sustos y optimizar tu declaración.
Y si no quieres volverte loco con eso, déjalo en nuestras manos.
Consejo final
📲 ¿Tienes dudas con tus gastos o inversiones?
En altaenautonomos.com te ayudamos a gestionarlo, deducirlo y cuadrarlo todo sin dramas.
