Última actualización: diciembre 2025
Uno de los errores más peligrosos —y más extendidos— entre autónomos, freelancers y pequeños emprendedores es pensar que si no presentas impuestos, Hacienda no tiene nada que revisar.
La lógica suele ser esta:
“Si no me he dado de alta, si no presento modelos y si es algo puntual… Hacienda no puede saberlo.”
La realidad en 2025 es muy distinta.
Hacienda puede conocer tus ingresos aunque tú no declares absolutamente nada, y de hecho cada vez lo hace con más facilidad.
En este artículo te explicamos cómo cruza datos la Agencia Tributaria, en qué casos puede revisar tus ingresos aunque no presentes impuestos y qué situaciones están generando más regularizaciones a día de hoy.
- Por qué este error sigue siendo tan común
- Cómo puede Hacienda conocer tus ingresos sin que declares nada
- Situaciones que más revisiones están provocando en 2025
- Qué puede hacer Hacienda si detecta ingresos no declarados
- “Pero yo no llego a vivir de esto”: por qué ese argumento no sirve
- Qué hacer si estás en una situación “gris”
- Conclusión
Por qué este error sigue siendo tan común
Durante años, muchas personas han trabajado con una idea que ya no se sostiene: que Hacienda solo “te ve” si presentas modelos fiscales.
Eso podía tener algo de sentido hace más de una década.
En 2025, con pagos digitales, plataformas y modelos informativos, la trazabilidad del dinero es mucho mayor.
Hoy Hacienda no necesita que tú le cuentes nada para empezar a hacer preguntas.
Cómo puede Hacienda conocer tus ingresos sin que declares nada
La Agencia Tributaria no actúa por intuición. Actúa por cruces de datos.
Y esos datos llegan de muchas más fuentes de las que imaginas.
Entidades bancarias
Los bancos informan periódicamente a Hacienda sobre movimientos, saldos y determinadas operaciones.
Ingresos recurrentes, transferencias repetidas o ciertos patrones de cobro pueden levantar alertas, aunque no se supere ningún “límite mágico”.
No existe una cifra oficial a partir de la cual Hacienda actúe.
Existe un conjunto de indicios.
Plataformas digitales
Marketplaces y plataformas de intermediación están obligadas a informar a la Agencia Tributaria sobre la actividad de sus usuarios.
Entre ellas:
- Plataformas de venta online
- Apps de servicios profesionales
- Plataformas de economía colaborativa
- Intermediarios de pagos
Si generas ingresos de forma repetida a través de plataformas, Hacienda puede tener esa información aunque tú no hayas presentado nada.
Clientes y terceros
Cuando una empresa te paga, ese gasto suele aparecer en su contabilidad.
Y lo que para ellos es un gasto, para Hacienda es una pista.
Si tu nombre aparece como proveedor habitual de una empresa y tú no declaras ingresos, el cruce es inmediato.
Modelos informativos
Existen modelos que no implican pago de impuestos, pero sí información.
Estos modelos permiten a Hacienda reconstruir ingresos, relaciones económicas y movimientos aunque tú no hayas presentado IVA ni IRPF.
Situaciones que más revisiones están provocando en 2025
En la práctica, estos son los escenarios más habituales que están acabando en requerimientos:
- Personas que facturan “de vez en cuando” sin alta
- Ingresos recurrentes por Bizum, PayPal o transferencias
- Actividad en plataformas digitales sin regularizar
- Freelancers que empiezan “probando”
- Autónomos que se dieron de baja pero siguen cobrando trabajos
- Ingresos declarados por terceros que no cuadran con tus declaraciones
En muchos casos, el afectado se entera meses después, cuando ya hay un requerimiento encima de la mesa.
Qué puede hacer Hacienda si detecta ingresos no declarados
Cuando Hacienda detecta ingresos no justificados, puede iniciar diferentes actuaciones:
- Solicitar explicaciones sobre el origen del dinero
- Considerar esos ingresos como rendimientos no declarados
- Exigir alta retroactiva como autónomo
- Reclamar IVA e IRPF atrasados
- Aplicar recargos, intereses y sanciones
- Ampliar la revisión a ejercicios anteriores
Y no, no hace falta que estés dado de alta para que todo esto ocurra.
“Pero yo no llego a vivir de esto”: por qué ese argumento no sirve
Uno de los argumentos más habituales es pensar que, como los ingresos son bajos o esporádicos, Hacienda no puede actuar.
La ley no establece un mínimo de ingresos para considerar que existe actividad económica.
Lo que se analiza es la existencia de ingresos, su repetición y la intención de obtenerlos.
Si hay indicios suficientes, el tamaño del ingreso deja de ser relevante.
Qué hacer si estás en una situación “gris”
Si has tenido ingresos y no has declarado nada, mirar hacia otro lado no es una estrategia.
En muchos casos, regularizar de forma voluntaria:
- reduce sanciones
- evita recargos mayores
- permite ordenar la situación antes de un requerimiento
Cada caso es distinto, y actuar a tiempo marca la diferencia entre un susto controlable y un problema serio.
Si necesitas orientación profesional:
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Conclusión
En 2025, pensar que Hacienda solo puede revisar lo que declaras es un error peligroso.
Los cruces de datos existen, funcionan y cada vez son más precisos.
No se trata de asustar, sino de entender cómo funciona el sistema para no jugar con desventaja.
Ordenar tu situación fiscal a tiempo no es un gasto:
es una forma de dormir tranquilo y de construir tu actividad con bases sólidas.
