Introducción: ¿Qué pasa con el IRPF en las facturas?
Cuando te das de alta como autónomo en España, uno de los primeros marrones (digo, temas fiscales) que aparece es:
👉 “¿Tengo que poner IRPF en mis facturas?”
Y aquí no hay una respuesta universal, porque depende de tu actividad y de a quién factures. Pero tranqui, te lo destripamos como nos gusta: claro, canalla y con ejemplos.
- Introducción: ¿Qué pasa con el IRPF en las facturas?
- 🔍 1. ¿Qué es la retención de IRPF en las facturas?
- 🧠 2. ¿Cuándo tienes que aplicar IRPF en tus facturas?
- 🧾 3. ¿Qué tipo de retención debes aplicar?
- 📊 4. ¿Qué pasa si no aplico IRPF y debería?
- 🧠 5. ¿Y si no sé si mi epígrafe es profesional?
- 💡 6. Resumen rápido y claro
- 🎯 7. Cómo lo gestionamos en nuestra asesoria online
- 📣 8. Nuestro consejo final
🔍 1. ¿Qué es la retención de IRPF en las facturas?
La retención de IRPF es una parte de tu factura que no cobras tú, sino que se adelanta a Hacienda como “pago a cuenta” del IRPF que pagarás más adelante.
- Solo se aplica en algunos casos.
- No todo autónomo debe incluir IRPF.
- No todas las facturas deben llevarlo.
🧠 2. ¿Cuándo tienes que aplicar IRPF en tus facturas?
Debes incluir retención de IRPF si se cumplen estas condiciones:
✅ Eres autónomo profesional, no empresario.
✅ Estás dado de alta en un epígrafe profesional (los del grupo 7 del IAE).
✅ Facturas a empresas o autónomos (nunca a particulares).
✅ No estás en módulos (estimación objetiva).
Ejemplo:
Si eres diseñador gráfico y trabajas para una agencia de marketing → sí aplicas IRPF.
Si vendes camisetas online a clientes finales → no aplicas IRPF.
🧾 3. ¿Qué tipo de retención debes aplicar?
🔹 General: 15%
🔹 Reducida (primeros 3 años): 7% (si cumples requisitos)
👉 Se calcula sobre la base imponible, antes de sumar el IVA.
📊 4. ¿Qué pasa si no aplico IRPF y debería?
Hacienda te puede pegar un susto guapo. Si no incluyes IRPF cuando deberías:
❌ Puedes tener que pagar esa retención tú.
❌ Multa o recargo.
❌ Pérdida de confianza del cliente (sobre todo si es empresa grande).
🧠 5. ¿Y si no sé si mi epígrafe es profesional?
Esto pasa mucho. Te lo resolvemos rápido:
➡️ Grupo 7 del IAE → profesionales → aplica IRPF.
➡️ Otros grupos → normalmente, no aplica (salvo casos concretos).
🔍 Puedes comprobarlo y descargar la Tabla Oficial de AEAT de los epigrafes IAE aqui: TABLA EPIGRAFES IAE
💡 6. Resumen rápido y claro
| Situación | ¿IRPF? |
|---|---|
| Autónomo profesional (Grupo 7) | ✅ |
| Factura a empresa o autónomo | ✅ |
| Factura a particular | ❌ |
| Venta de producto o tienda online | ❌ |
| Actividad en módulos (estimación objetiva) | ❌ |
🎯 7. Cómo lo gestionamos en nuestra asesoria online
En nuestra asesoría online, no solo te decimos si debes incluir IRPF o no. También:
✅ Te configuramos correctamente tu alta (epígrafe + régimen).
✅ Generamos tus facturas automáticamente con los datos fiscales correctos.
✅ Presentamos tus modelos trimestrales (130, 111…) sin que te comas el tarro.
📣 8. Nuestro consejo final
¿No sabes si debes aplicar IRPF en tus facturas?
👉 Déjanos tu alta en nuestras manos y respira tranquilo.
